Le Plan Epargne Retraite (PER)
Plan Epargne Retraite : sécurisez votre retraite
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) représente une excellente stratégie de gestion patrimoniale, offrant la possibilité de planifier sa retraite tout en bénéficiant d'importantes réductions d'impôts. Les montants que vous versez sur votre compte d'épargne, en vue de constituer un revenu pour l'avenir, sont déduits de votre revenu imposable. Sur le plan fiscal, ce dispositif se révèle particulièrement avantageux, et une gestion judicieuse peut rendre ce placement très efficace, générant ainsi des performances financières remarquables.
​
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) représente une option de placement offrant la possibilité de préparer sa retraite tout en bénéficiant de substantielles réductions d'impôts. Dans la limite d'un plafond annuel, généralement fixé à 10% du revenu annuel sur une période de 3 ans et indiqué sur votre avis d'imposition, vous avez la possibilité de verser des fonds sur un PER, lesquels seront déduits de votre revenu imposable. En d'autres termes, si vous vous situez dans une tranche d'imposition de 41% et que vous effectuez un versement de 10 000€ sur votre contrat, vous bénéficierez d'une réduction d'impôt de 4 100€. Cette stratégie est hautement efficace, mais requiert une sélection minutieuse du contrat, en tenant compte des différentes options, frais, et performances, comme détaillé ci-dessous.
Étape N°1 : Verser des capitaux sur le plan d'épargne retraite
Exemple : Un versement de 10 000€ sur un PER constitue un placement permettant de positionner vos capitaux dans un cadre similaire à celui de l'assurance-vie, offrant diverses options telles que les fonds en euros, les placements prudents ou dynamiques. Vous avez le choix du mode de gestion, en collaboration avec votre conseiller.
​
Étape N°2 : Profiter des économies d'impôt en faisant fructifier vos capitaux
Déduisez le montant du versement de vos revenus et bénéficiez des économies d'impôt. Exemple : Pour un versement de 10 000€, une tranche d'imposition à 41% équivaut à une économie d'impôt de 4 100€. Cette défiscalisation se situe en dehors des niches fiscales. Le plafond de versement est spécifié sur notre site.
Bien que le dispositif soit attractif, il est impératif de choisir soigneusement son contrat, en privilégiant un plan d'épargne retraite solide offrant l'accès aux meilleurs fonds pour faire croître votre épargne jusqu'au déblocage des capitaux. Une gestion active de vos fonds est également cruciale.
​
Étape N°3 : Récupérer votre épargne
Au moment de la retraite, vous pouvez récupérer vos capitaux, que ce soit sous forme de rente ou de capital. Des exceptions existent, notamment la possibilité de récupérer les fonds pour l'acquisition de la résidence principale. Votre conseiller ou notre guide détaillera toutes ces options.
​
Le Plan d'Épargne Retraite (PER), instauré par la loi PACTE et opérationnel depuis le 1er octobre 2019, a été créé dans le but de rendre l'épargne-retraite plus attrayante et de l'orienter vers le financement des entreprises. Son objectif principal est de simplifier et d'améliorer l'offre d'épargne existante, qui était auparavant complexe et comprenait divers produits tels que le PERP, le Madelin, le PERCO, l'Article 83, etc. Ces produits sont désormais regroupés en trois catégories distinctes.
La loi PACTE du 22 mai 2019 a donné naissance au PER, conçu pour simplifier les enveloppes de retraite aussi bien pour les salariés que pour les travailleurs non-salariés (TNS).
Des avantages fiscaux significatifs !
Lorsque vous effectuez des versements sur le PER, ces montants sont déduits de vos revenus lors du calcul de votre imposition. Cela se traduit par une réduction d'impôt pouvant atteindre 45% !
Une épargne en prévision de la retraite Votre épargne sera disponible au moment de la retraite, que ce soit sous forme de rente viagère, comme c'était le cas pour l'ancien PERP, ou en capital. C'est l'un des avantages majeurs de ce nouveau dispositif.
​
Des placements rentables et concurrentiels !
En choisissant soigneusement votre contrat, le PER peut devenir un instrument redoutable pour générer des rendements attractifs. Il est essentiel de sélectionner des contrats en architecture ouverte, offrant un choix parmi plus de 500 fonds, des possibilités d'investissement dans des fonds immobiliers, et une évaluation judicieuse des options de rentes à terme si cette option est retenue !
​
Quelle sera l'ampleur de mes économies d'impôt ?
Elles seront proportionnelles à votre tranche marginale d'imposition (TMI). Si cette dernière est de 30%, vos économies d'impôt s'élèveront à 30% du montant de vos versements.
Illustration : Supposons que j'aie versé 6 000€, mes économies d'impôt seront de 1 800€ avec une TMI de 30%. Si la TMI est de 41%, cela correspondra à 2 460€ d'économies d'impôt, et pour une TMI de 45%, le montant atteindra 2 700€.
Cela se traduit par une diminution de l'effort d'épargne dès la deuxième année.
Exemple : En versant 6 000€ par an, mon effort d'épargne se réduira comme suit :
-
TMI à 45% : 6 000 - (45% X 6 000) = 3 300€
-
TMI à 41% : 6 000 - (41% X 6 000) = 3 540€
-
TMI à 30% : 6 000 - (30% X 6 000) = 4 200€